Nel Salernitano, un’operazione della Guardia di Finanza ha svelato un’articolata rete criminale dedita alla frode fiscale, configurando un caso di peculiare complessità che coinvolge figure professionali prestigiose e un latitante, con ripercussioni potenzialmente rilevanti per l’economia nazionale.
Le indagini, condotte dal Nucleo di Polizia Economico-Finanziaria di Salerno, hanno portato alla notifica di misure cautelari nei confronti di otto individui su ventisei indagati, in seguito alla conferma da parte della Corte di Cassazione, che ha respinto i ricorsi presentati.
L’associazione, caratterizzata da una struttura organizzata sofisticata, si è dedicata alla commissione di una pluralità di reati tributari, tra cui l’illecita compensazione di crediti d’imposta fittizi, il riciclaggio di capitali, l’autoriciclaggio e l’intestazione fittizia di beni, attività queste rese possibili da un sistema di elusione fiscale di notevole ingegnosità.
Tre degli indagati sono accusati di aver commesso i reati nell’esercizio delle loro attività di consulenza fiscale, un elemento che ne aggrava la responsabilità e suggerisce un’integrazione profonda con il tessuto professionale locale.
Il modus operandi dell’organizzazione si fondava sulla creazione e diffusione di una documentazione contraffatta, apparentemente giustificativa di investimenti in tecnologie blockchain, incentivati da crediti d’imposta relativi a progetti nel Mezzogiorno.
La peculiarità dell’inganno risiede nell’utilizzo stesso della blockchain, una tecnologia esplicitamente pensata per garantire trasparenza e immutabilità, per mascherare attività illecite.
In sostanza, il gruppo criminale manipolava i registri distribuiti della blockchain per simulare investimenti inesistenti, creando una facciata di legittimità che permetteva alle imprese coinvolte di compensare indebitamente le imposte dovute.
Le indagini hanno rivelato un’ampia rete di aziende sparse su tutto il territorio nazionale, che hanno sfruttato il software fornito dall’organizzazione per effettuare ingenti investimenti nella tecnologia blockchain, spesso con risorse finanziarie di origine illecita.
Questo aspetto solleva interrogativi sulla pervasività del fenomeno e sulla potenziale contaminazione di settori economici apparentemente innovativi e in crescita.
La vicenda, inoltre, evidenzia la necessità di una vigilanza più stringente e di un’evoluzione continua degli strumenti di controllo fiscale, in grado di contrastare schemi sempre più complessi e sofisticati di elusione e frode fiscale, sfruttando anche le potenzialità stesse delle nuove tecnologie.
La conferma della Cassazione suggella la gravità delle accuse e apre la strada a un approfondimento delle dinamiche criminali e alla quantificazione precisa dei danni arrecati all’erario.
